Een beslissing van het Hooggerechtshof heeft de strafrechtelijke aansprakelijkheid van ondernemingen in India verduidelijkt door een toetsingskader in drie stappen vast te stellen voor het bepalen wanneer de handelingen van een individu aan een bedrijf kunnen worden toegerekend. De beslissing werd genomen in de zaak Sanofi India Ltd. v. CBI.

Belangrijkste punten

  • Bij de toets wordt gekeken naar iemands bevoegdheden op grond van de vennootschapsdocumenten, de mate van zelfstandigheid bij gedelegeerde bevoegdheden en het doel van de desbetreffende wet.
  • Het kader is niet beperkt tot bestuurders of personen die formeel de leiding hebben over een bedrijf.

Hoe de toerekeningstoets werkt

Indiase rechtbanken hebben over het algemeen aanvaard dat bedrijven aansprakelijk kunnen worden gehouden voor strafbare feiten, waaronder feiten waarvoor mens rea, oftewel een schuldig gemoed, vereist is. De onopgeloste vraag was wiens gedrag als het eigen gedrag van het bedrijf kan worden beschouwd.

In de uitspraak in de zaak Sanofi stelde het Hooggerechtshof drie onderzoeksvragen vast. De eerste is of de statutaire documenten van het bedrijf de desbetreffende bevoegdheid aan de betrokken persoon toekennen. Zo niet, dan is de tweede vraag of de gedelegeerde bevoegdheid met voldoende zelfstandigheid en onafhankelijkheid kon worden uitgeoefend.

Als geen van beide vragen tot toerekening leidt, wordt bij de derde vraag nagegaan of het doel van de desbetreffende wet een bijzondere regel vereist op grond waarvan het bedrijf gebonden is aan de handelingen van het individu.

Strafrechtelijke aansprakelijkheid van ondernemingen en gedelegeerde bevoegdheden

Het kader kan verder reiken dan bestuurders en personen die formeel de leiding hebben, en ook anderen omvatten die namens een bedrijf optreden. Daardoor is de omvang van iemands bevoegdheden relevant voor de beoordeling van de toerekening.

Advocaten van Shardul Amarchand Mangaldas & Co zeiden dat bedrijven hier rekening mee moeten houden bij het opstellen van hun statutaire documenten en bevoegdheidsdelegaties, aangezien die documenten als eerste worden onderzocht om te bepalen of wangedrag van een functionaris aan het bedrijf kan worden toegerekend.

Lees meer nieuws

Meer nieuws van FinanceVelix

Disclaimer

Dit artikel van FinanceVelix bevat algemene informatie en is geen persoonlijk financieel, beleggings-, juridisch of fiscaal advies. Marktprijzen, rentetarieven en economische omstandigheden kunnen veranderen; aan beleggen is het risico op verlies verbonden. De feiten weerspiegelen het materiaal dat beschikbaar was op het moment van publicatie en kunnen wijzigen. Controleer belangrijke informatie zelfstandig en raadpleeg indien nodig een gekwalificeerde deskundige. Een vermelding van een activum, bedrijf of dienst houdt geen aanbeveling in.