กำไร Lake Shore ลดลงในไตรมาส 3 แม้ส่วนต่างดอกเบี้ยกว้างขึ้น

กำไรของ Lake Shore ลดลงเล็กน้อยในไตรมาสที่สามของปี 2026 เนื่องจากการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่สูงขึ้นและรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยที่อ่อนตัวลงมีผลมากกว่ารายได้ดอกเบี้ยสุทธิที่แข็งแกร่งขึ้น Lake Shore Bancorp รายงานกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้ตรวจสอบจำนวน 2.3 ล้านดอลลาร์ หรือ 0.31 ดอลลาร์ต่อหุ้นปรับลด เมื่อวันที่ 21 ตุลาคม เทียบกับ 2.4 ล้านดอลลาร์ หรือ 0.32 ดอลลาร์ต่อหุ้นในปีก่อน อย่างไรก็ตาม กำไรเพิ่มขึ้น 6.5% จากไตรมาสก่อนหน้า

ประเด็นสำคัญ

• ส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิในไตรมาสสามขยายเป็น 4.17% เพิ่มขึ้น 45 จุดพื้นฐานจากปีก่อน
• การตั้งสำรองด้านเครดิตที่สูงขึ้นและการไม่มีผลประโยชน์ด้านรายได้ที่เคยเกิดขึ้นในปีก่อนกดดันกำไรรายไตรมาส
• กำไรสุทธิในช่วงเก้าเดือนเพิ่มขึ้น 20.1% เป็น 6.4 ล้านดอลลาร์ โดยกำไรต่อหุ้นปรับลดอยู่ที่ 0.87 ดอลลาร์

สารบัญ

• กำไรของ Lake Shore สะท้อนการเปรียบเทียบกับฐานปีก่อนที่ท้าทายกว่า
• ต้นทุนเงินทุนที่ลดลงหนุนส่วนต่างดอกเบี้ยให้กว้างขึ้น
• การตั้งสำรองด้านเครดิตเพิ่มขึ้น ขณะที่เงินสำรองสินเชื่อสูงขึ้น
• สินเชื่อเติบโต ขณะที่ธนาคารยังคงรักษาความแข็งแกร่งด้านเงินกองทุน
• บทสรุป

กำไรของ Lake Shore สะท้อนการเปรียบเทียบกับฐานปีก่อนที่ท้าทายกว่า

เอกสารรายงานผลประกอบการวันที่ 21 ตุลาคมของ Lake Shore Bancorp ยืนยันว่าประกาศดังกล่าวครอบคลุมไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2026 บริษัทซึ่งเป็นเจ้าของ Lake Shore Bank และซื้อขายใน Nasdaq ภายใต้สัญลักษณ์ LSBK รายงานว่ากำไรสุทธิรายไตรมาสลดลง 45,000 ดอลลาร์ หรือ 1.9% เมื่อเทียบกับปีก่อน

การเปรียบเทียบได้รับผลกระทบจากรายได้ที่เกิดขึ้นครั้งเดียวซึ่งรับรู้ในไตรมาสสามปี 2025 รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยลดลง 273,000 ดอลลาร์ เหลือ 792,000 ดอลลาร์ โดยมีสาเหตุหลักจากรายได้จากประกันชีวิตที่ธนาคารเป็นเจ้าของลดลง หลังจากได้รับผลประโยชน์จากการเสียชีวิตในปีก่อน รวมถึงกำไรจากหลักทรัพย์ประเภททุนที่ถือครองในปีก่อนลดลง

เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อน ผลประกอบการดีขึ้นกว่าเดิม: กำไรสุทธิรายไตรมาสเพิ่มขึ้น 141,000 ดอลลาร์จากไตรมาสที่สองของปี 2026 ในช่วงเก้าเดือนแรก กำไรเพิ่มขึ้น 1.1 ล้านดอลลาร์เป็น 6.4 ล้านดอลลาร์ ขณะที่กำไรต่อหุ้นปรับลดเพิ่มเป็น 0.87 ดอลลาร์ จาก 0.70 ดอลลาร์

ต้นทุนเงินทุนที่ลดลงหนุนส่วนต่างดอกเบี้ยให้กว้างขึ้น

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิในไตรมาสสามอยู่ที่ 7.1 ล้านดอลลาร์ เพิ่มขึ้น 12.4% จากปีก่อน และเพิ่มขึ้น 3.6% จากไตรมาสสอง ส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มเป็น 4.17% เทียบกับ 3.72% ในปีก่อน และ 4.06% ในไตรมาสก่อนหน้า

องค์ประกอบทั้งสองด้านของการคำนวณรายได้ดอกเบี้ยปรับตัวดีขึ้นเมื่อเทียบกับปีก่อน รายได้ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 3.0% เป็น 9.6 ล้านดอลลาร์ ขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลง 16.8% เป็น 2.5 ล้านดอลลาร์ Lake Shore ระบุว่าต้นทุนเงินทุนที่ลดลงมีสาเหตุหลักจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝากที่ลดลงหลังการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยในตลาด การปรับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำ และการเปลี่ยนแปลงองค์ประกอบเงินฝากเล็กน้อย

ส่วนต่างที่กว้างขึ้นหมายความว่าธนาคารสร้างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิได้มากขึ้นเมื่อเทียบกับสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ย ในช่วงเก้าเดือนแรก รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้น 15.3% เป็น 20.7 ล้านดอลลาร์

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานยังช่วยหนุนผลประกอบการอยู่บ้าง ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยรายไตรมาสอยู่ที่ 4.8 ล้านดอลลาร์ ลดลง 0.2% เมื่อเทียบกับปีก่อน โดยต้นทุนประมวลผลข้อมูลที่ลดลงหลังการเจรจาสัญญาใหม่ช่วยชดเชยค่าใช้จ่ายสวัสดิการพนักงานที่สูงขึ้น อัตราส่วนประสิทธิภาพดีขึ้นเป็น 60.95% จาก 65.26%

การตั้งสำรองด้านเครดิตเพิ่มขึ้น ขณะที่เงินสำรองสินเชื่อสูงขึ้น

Lake Shore บันทึกค่าใช้จ่ายสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตจำนวน 290,000 ดอลลาร์ในไตรมาสสาม เพิ่มขึ้น 559,000 ดอลลาร์จากช่วงเดียวกันของปีก่อน การเพิ่มขึ้นดังกล่าวหักล้างการปรับตัวดีขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิไปเป็นสัดส่วนมาก

ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตสำหรับสินเชื่ออยู่ที่ 5.3 ล้านดอลลาร์ ณ วันที่ 30 กันยายน เทียบกับ 4.9 ล้านดอลลาร์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2025 ฝ่ายบริหารระบุว่าการเพิ่มขึ้นมีสาเหตุหลักจากการเปลี่ยนแปลงปัจจัยสำรองเชิงคุณภาพ ซึ่งรวมถึงการกระจุกตัวของอุตสาหกรรมในสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์เพื่อการพาณิชย์และสินเชื่อเชิงพาณิชย์ ตลอดจนสินเชื่อจำนองที่อยู่อาศัยซึ่งถูกจัดชั้นว่ามีความเสี่ยงสูง

สินทรัพย์ด้อยคุณภาพคิดเป็น 0.24% ของสินทรัพย์รวม เทียบกับ 0.23% ณ สิ้นปี 2025 ค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินเชื่อครอบคลุมสินเชื่อด้อยคุณภาพ 307.93% เพิ่มขึ้นจาก 290.71%

สินเชื่อเติบโต ขณะที่ธนาคารยังคงรักษาความแข็งแกร่งด้านเงินกองทุน

สินเชื่อสุทธิที่ค้างรับเพิ่มขึ้นเป็น 574.1 ล้านดอลลาร์ จาก 555.4 ล้านดอลลาร์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2025 เงินฝากเพิ่มขึ้นเป็น 580.3 ล้านดอลลาร์ จาก 573.3 ล้านดอลลาร์ ขณะที่เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลงเมื่อการปล่อยสินเชื่อขยายตัว

Lake Shore ซื้อหุ้นสามัญคืน 105,090 หุ้นในไตรมาสดังกล่าว โดยมีต้นทุนเฉลี่ย 17.92 ดอลลาร์ต่อหุ้น ซึ่งรวมค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายแล้ว ธนาคารยังคงได้รับการจัดประเภทว่ามีเงินกองทุนแข็งแกร่ง โดยมีอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์ 17.56% และอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงรวม 23.89% ณ วันที่ 30 กันยายน

บทสรุป

รายได้ดอกเบี้ยที่แข็งแกร่งขึ้นของ Lake Shore หนุนการเติบโตของกำไรเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อน แต่การตั้งสำรองที่สูงขึ้นและการเปรียบเทียบรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยกับฐานปีก่อนที่สูงกว่าทำให้กำไรรายไตรมาสต่ำกว่าปี 2025 เล็กน้อย ประเด็นสำหรับการเปรียบเทียบผลประกอบการครั้งถัดไปคือความแข็งแกร่งของส่วนต่างดอกเบี้ยจะยังชดเชยต้นทุนด้านเครดิตได้ต่อเนื่องหรือไม่ โดยประกาศดังกล่าวไม่ได้ระบุวันที่เผยแพร่ผลประกอบการครั้งถัดไป

อ่านข่าวเพิ่มเติม

ข่าวเพิ่มเติมจาก FinanceVelix

ข้อสงวนสิทธิ์

บทความ FinanceVelix นี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน การลงทุน กฎหมาย หรือภาษีเฉพาะบุคคล ราคาตลาด อัตราดอกเบี้ย และภาวะเศรษฐกิจอาจเปลี่ยนแปลงได้ การลงทุนมีความเสี่ยงที่จะขาดทุน ข้อเท็จจริงสะท้อนข้อมูลที่มีอยู่ในเวลาที่เผยแพร่และอาจเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบข้อมูลสำคัญด้วยตนเองและปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเมื่อจำเป็น การกล่าวถึงสินทรัพย์ บริษัท หรือบริการใด ๆ ไม่ถือเป็นการรับรอง