انخفضت أرباح هانكوك ويتني في الربع الثالث من عام 2026، إذ فاقت التكاليف المرتبطة باستحواذها على بنك ون فلوريدا قوة الربحية المعدلة. وأعلن البنك في 20 أكتوبر أن صافي الدخل بلغ 110.1 مليون دولار، أو 1.36 دولار للسهم المخفف، مقارنةً بـ127.0 مليون دولار، أو 1.55 دولار للسهم، في الربع الثاني.
أهم النقاط
- خفضت التكاليف المرتبطة بالاستحواذ ربحية السهم المعلنة بمقدار 0.30 دولار؛ وارتفعت ربحية السهم المعدلة إلى 1.66 دولار.
- كان استحواذ ون فلوريدا بنك مسؤولًا عن معظم الزيادة الفصلية في القروض والودائع.
- اتسع هامش صافي الفائدة، في حين جاءت مؤشرات جودة الائتمان متباينة وتراجعت نسب رأس المال.
جدول المحتويات
- تباين أرباح هانكوك ويتني بحسب أساس القياس المعلن والمعدل
- الاستحواذ يدفع نمو الميزانية العمومية
- اتساع هامش الفائدة يعوض تراجع دخل الرسوم
- تباين مؤشرات الائتمان مع تراجع نسب رأس المال
- الخلاصة
تباين أرباح هانكوك ويتني بحسب أساس القياس المعلن والمعدل
أظهر إعلان نتائج الربع الثالث من عام 2026 للشركة أيضًا تراجع الأرباح المعلنة مقارنةً بـ127.5 مليون دولار، أو 1.49 دولار للسهم المخفف، قبل عام. وأتمت هانكوك ويتني في 1 أغسطس 2026 استحواذها على OFB Bancshares، الشركة الأم لبنك ون فلوريدا.
تضمن الربع 30.4 مليون دولار من بنود الإفصاح الإضافية المرتبطة بالاستحواذ قبل الضرائب، بما يعادل 0.30 دولار للسهم بعد الضرائب. وباستبعاد هذه البنود، بلغ صافي الدخل المعدل 134.1 مليون دولار، وبلغت ربحية السهم المعدلة 1.66 دولار، بزيادة قدرها 0.11 دولار عن الربع السابق. ولم يتضمن أي من الربعين المقارنين بنود إفصاح إضافية.
الأرباح المعدلة مقياس غير متوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، وليست أرباحًا إضافية. ويكتسب هذا التمييز أهمية في هذا الربع، لأن الأرباح المعلنة تراجعت بينما تحسنت الربحية بعد استبعاد بنود الاستحواذ المحددة. وارتفع صافي الإيرادات المعدل قبل مخصص خسائر الائتمان بنسبة 6% على أساس فصلي إلى 189.3 مليون دولار.
| البند | التفاصيل |
|---|---|
| النسبة المقدرة لرأس المال الأساسي من الشريحة الأولى للأسهم العادية | 11.53% في 30 سبتمبر، مقابل 13.19% في 30 يونيو 2026 |
| نسبة حقوق الملكية العادية الملموسة | 8.05%، مقابل 9.78% في الربع السابق |
| حقوق ملكية المساهمين العاديين | 4.2 مليار دولار، بانخفاض 209.8 مليون دولار عن 30 يونيو |
| إجمالي عمليات إعادة الشراء ضمن البرنامج | 3,112,966 سهمًا بموجب التفويض الحالي لإعادة شراء الأسهم |
الاستحواذ يدفع نمو الميزانية العمومية
بلغت القروض 26.5 مليار دولار في 30 سبتمبر، بزيادة قدرها 2.0 مليار دولار عن 30 يونيو. وشملت هذه الزيادة 1.7 مليار دولار من القروض المستحوذ عليها من بنك ون فلوريدا، إلى جانب نمو في التمويل العقاري التجاري وتمويل المعدات.
ارتفعت الودائع بمقدار 2.5 مليار دولار إلى 32.2 مليار دولار، من بينها 1.9 مليار دولار اكتُسبت في الصفقة. وبذلك يفسر الاستحواذ معظم التوسع المعلن في الميزانية العمومية، وليس كله؛ ولا ينبغي اعتبار الزيادات الإجمالية نموًا عضويًا بحتًا.
بلغت الودائع التي لا تحمل فوائد 10.6 مليار دولار، أو 33% من ودائع نهاية الفترة. وزادت إجمالًا بمقدار 217.9 مليون دولار، وهو أقل من مبلغ 418.7 مليون دولار الذي أضافه الاستحواذ.
اتساع هامش الفائدة يعوض تراجع دخل الرسوم
ارتفع صافي دخل الفوائد على أساس المعادل الضريبي بنسبة 7% مقارنةً بالربع الثاني، ليبلغ 314.9 مليون دولار. واتسع هامش صافي الفائدة خمس نقاط أساس إلى 3.61%، بما في ذلك مساهمة قدرها أربع نقاط أساس من استهلاك خصم محاسبة الشراء المرتبط بالاستحواذ.
كما دعمت التغيرات في عائد الأصول المدرة للدخل ومزيجها، إلى جانب انخفاض الاقتراض، الهامش، في حين عوض ارتفاع تكاليف الودائع جزءًا من هذه المنافع. وهذا يعني أن التحسن عكس عوامل تشغيلية ومحاسبة الاستحواذ معًا.
تراجع الدخل من غير الفوائد بمقدار 1.4 مليون دولار إلى 107.0 مليون دولار، مع انخفاض رسوم خدمات الائتمان، ودخل الاستثمار والتأمين، ورسوم الرهون العقارية في السوق الثانوية. وارتفعت المصروفات من غير الفوائد بنسبة 16% إلى 262.0 مليون دولار، بما في ذلك 29.4 مليون دولار من بنود الإفصاح الإضافية المرتبطة بالاستحواذ، و5.8 مليون دولار من مصروفات بنك ون فلوريدا بعد الاستحواذ.
تباين مؤشرات الائتمان مع تراجع نسب رأس المال
انخفضت القروض التجارية المصنفة ضمن فئة القروض محل المراقبة إلى 485.3 مليون دولار، مقارنةً بـ492.0 مليون دولار في الربع الثاني، لكن القروض غير المستحقة للفوائد ارتفعت إلى 133.3 مليون دولار من 113.7 مليون دولار. وظل مخصص خسائر الائتمان عند 1.42% من القروض في نهاية الفترة.
ارتفع مصروف مخصص خسائر الائتمان إلى 16.1 مليون دولار من 13.8 مليون دولار، وشمل ذلك بندًا بقيمة 1.0 مليون دولار مرتبطًا بالاستحواذ للالتزامات غير الممولة. واستقرت عمليات الشطب الصافية السنوية عند 0.16% من متوسط القروض.
تراجعت نسب رأس المال خلال الربع، وأعادت هانكوك ويتني شراء مليون سهم عادي بمتوسط سعر 77.91 دولارًا. وينتهي التفويض الحالي لإعادة شراء الأسهم في 31 ديسمبر 2026.
الخلاصة
جمع الربع بين انخفاض الأرباح المعلنة وارتفاع الأرباح المعدلة والنمو المدفوع بالاستحواذ. والموعد المؤكد التالي لإدارة رأس المال هو 31 ديسمبر 2026، حين ينتهي التفويض الحالي لإعادة شراء الأسهم.
اقرأ المزيد من الأخبار
إخلاء المسؤولية
تقدم هذه المقالة من FinanceVelix معلومات عامة، وليست نصيحة مالية أو استثمارية أو قانونية أو ضريبية مخصصة. قد تتغير أسعار السوق وأسعار الفائدة والظروف الاقتصادية؛ وتنطوي الاستثمارات على مخاطر الخسارة. وتعكس المعلومات الوقائع المتاحة وقت النشر وقد تتغير. يُرجى التحقق من المعلومات المهمة بصورة مستقلة واستشارة مختص مؤهل عند الحاجة. ولا يُعد ذكر أصل أو شركة أو خدمة بمثابة تأييد لها.
