La responsabilità penale delle società in India è stata chiarita da una decisione della Corte Suprema che definisce un test in tre fasi per stabilire quando le azioni di un individuo possono essere imputate a una società. La decisione è stata pronunciata nel caso Sanofi India Ltd. v. CBI.

Punti chiave

  • Il test esamina l’autorità di una persona in base ai documenti societari, il margine discrezionale connesso ai poteri delegati e la finalità della legge pertinente.
  • Il quadro non si limita agli amministratori o alle persone formalmente preposte alla gestione di una società.

Come funziona il test di imputazione

I tribunali indiani hanno generalmente riconosciuto che le società possono essere ritenute penalmente responsabili, anche per reati che richiedono la mens rea, ossia uno stato mentale colpevole. La questione rimasta irrisolta era stabilire la condotta di chi possa essere considerata come condotta della società stessa.

Nella decisione Sanofi, la Corte Suprema ha indicato tre verifiche. La prima consiste nello stabilire se i documenti costitutivi della società attribuiscano il potere pertinente alla persona interessata. In caso contrario, occorre verificare se il potere delegato potesse essere esercitato con sufficiente discrezionalità e indipendenza.

Se nessuna delle due verifiche consente di stabilire l’imputazione, la terza consiste nel chiedersi se la finalità della legge pertinente richieda una regola speciale in base alla quale la società risponde delle azioni dell’individuo.

Responsabilità penale delle società e poteri delegati

Il quadro può estendersi oltre gli amministratori e le persone formalmente preposte alla gestione, fino a includere altri soggetti che agiscono per conto della società. Di conseguenza, la portata dell’autorità di un individuo è rilevante ai fini dell’accertamento dell’imputazione.

Gli avvocati di Shardul Amarchand Mangaldas & Co hanno affermato che le società dovranno prestare attenzione nella predisposizione dei propri documenti costitutivi e delle deleghe di autorità, poiché tali documenti saranno il primo elemento esaminato per stabilire se la condotta illecita di un dirigente possa essere imputata alla società.

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