SmartFinancial의 2026년 3분기 순이익은 대출 성장과 260만 달러의 세제 혜택에 힘입어 1,860만 달러, 희석주당 1.10달러로 증가했다. SmartBank의 모회사인 이 회사는 2026년 10월 19일 실적을 발표하며, 대출 마진이 축소됐음에도 순이자이익이 증가했다고 밝혔다.
주요 내용
- 순이익은 전년 동기의 1,370만 달러와 2분기의 1,630만 달러에서 증가했다.
- 분기 중 대출 및 리스는 1억 7,400만 달러 늘었고, 핵심 예금은 1억 6,300만 달러 증가했다.
- 자금 조달 비용 상승으로 순이자마진이 축소됐지만, 세제 혜택이 순이익 증가를 뒷받침했다.
목차
세금 감소에 힘입은 SmartFinancial 순이익 증가
SmartFinancial의 3분기 실적 발표에 따르면 희석주당순이익은 전년 동기 0.81달러, 직전 분기 0.96달러에서 상승했다. 테네시주 녹스빌에 본사를 둔 이 회사는 회사가 정의한 비일반회계기준(non-GAAP) 지표인 영업수익도 사상 최대인 5,750만 달러로 보고했다.
이번 분기에는 양도 가능한 에너지 세액공제 매입과 관련해 260만 달러의 세제 혜택이 반영됐다. 이에 따라 법인세 비용은 2분기 420만 달러에서 190만 달러로 감소했다. 이 혜택은 이익 증가를 평가할 때 중요하다. 실적 개선이 대출과 수수료 수입만으로 이뤄진 것은 아니기 때문이다.
또 다른 비일반회계기준 지표인 영업이익은 보고된 순이익과 같은 1,860만 달러였다. 이러한 지표는 회사의 일반회계기준(GAAP) 재무 실적을 대체하는 것이 아니라 보완한다.
| 항목 | 세부 내용 |
|---|---|
| 총자산 | 2026년 9월 30일 기준 63억 2,000만 달러로, 2025년 12월 31일의 58억 6,000만 달러와 비교된다. |
| 총예금 | 9월 30일 기준 55억 8,000만 달러로, 2025년 말보다 4억 2,340만 달러 증가했다. |
| 주주자본 | 9월 30일 기준 5억 8,130만 달러로, 2025년 말보다 2,880만 달러 증가했다. |
| 보통주 1주당 유형장부가치 | 비일반회계기준 지표로, 9월 30일 기준 28.50달러이며 2025년 말에는 26.85달러였다. |
대출 성장이 순이자마진 축소를 상쇄
평균 이자수익자산이 1억 9,310만 달러 증가하면서 순이자이익은 2분기 4,810만 달러에서 4,940만 달러로 늘었다. 평균 대출 및 리스가 이 증가분 가운데 1억 6,550만 달러를 차지했다.
세금환산 기준 순이자마진은 7bp 하락한 3.45%를 기록했다. SmartFinancial은 이 하락이 주로 자금 조달 비용 상승 때문이며, 이자수익자산 수익률 개선 효과를 웃돌았다고 설명했다. 총예금 비용률은 2.15%에서 2.26%로 올랐다.
분기 중 순유기적 대출 및 리스 증가율은 연율 환산 15%였으며, 핵심 예금 증가율은 연율 환산 12%였다. 빌리 캐럴 최고경영자는 대출 확대와 함께 예금을 늘리는 일이 여전히 우선 과제라고 말했다. 은행은 조지아주 콜럼버스에 종합 금융센터도 개설했다.
신용 지표가 소폭 악화되며 비용 증가
비이자비용은 2분기보다 240만 달러 늘어난 3,640만 달러를 기록했다. 부동산 및 대출 관련 비용, 급여와 직원 복리후생비가 증가를 주도했다. 비이자수익은 예금 서비스 수수료와 모기지 금융 수입 증가에 힘입어 24만 5,000달러 늘어난 810만 달러였다.
신용손실충당금 비용은 150만 달러에서 68만 7,000달러로 감소했지만, 부실대출 비율은 상승했다. 9월 30일 기준 부실 대출 및 리스는 총 대출 및 리스의 0.28%로, 6월 30일의 0.25%와 비교된다. 신용손실충당금 잔액은 4,560만 달러로, 대출 및 리스의 0.94%에 해당했다.
결론
대차대조표 성장은 SmartFinancial의 분기 수익을 뒷받침했지만, 자금 조달 비용과 비용 상승이 개선 폭을 제한했다. 세제 혜택은 이익 증가에 기여했다. 다음으로 예정된 일정은 2026년 10월 20일 오전 10시(미 동부시간)의 회사 실적 발표 콘퍼런스콜이었다.
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