Các cơ quan quản lý tài chính Anh ngày 22 tháng 10 năm 2026 đã đề xuất cải cách sâu rộng SM&CR, nhằm giảm yêu cầu phê duyệt và chứng nhận hằng năm, đồng thời vẫn duy trì trách nhiệm giải trình cá nhân. Cơ quan Quản lý Tài chính (FCA) và Cơ quan Quản lý Thận trọng (PRA) ước tính những thay đổi này sẽ giúp các doanh nghiệp tiết kiệm khoảng 2 tỷ bảng Anh trong 10 năm. Các biện pháp hiện vẫn là đề xuất và một số biện pháp cần có luật.
Điểm chính
- Yêu cầu chứng nhận hằng năm sẽ được bãi bỏ đối với khoảng 139.000 người không giữ vị trí quản lý cấp cao.
- CEO, CFO và chủ tịch vẫn cần được cơ quan quản lý phê duyệt trước khi đảm nhận chức vụ.
- Thời hạn tham vấn kết thúc ngày 22 tháng 1 năm 2027; dự kiến chính sách sẽ được ban hành trong năm 2027.
Mục lục
- Những thay đổi mà cải cách SM&CR sẽ mang lại
- Những biện pháp bảo vệ nào sẽ được duy trì
- Cải cách này tiếp nối những thay đổi tháng 4 như thế nào
- Các bước tiếp theo: lập pháp và tham vấn
- Kết luận
Những thay đổi mà cải cách SM&CR sẽ mang lại
Các cuộc tham vấn song song sẽ thu hẹp phạm vi những chức vụ cần được cơ quan quản lý phê duyệt trước theo Chế độ Quản lý Cấp cao và Chứng nhận. Các chức danh như chuyên gia tính toán trưởng và chủ tịch ủy ban rủi ro và kiểm toán sẽ chuyển sang cơ chế thông báo trực tiếp cho cơ quan quản lý thay vì phải xin phê duyệt bổ nhiệm.
Các doanh nghiệp vẫn chịu trách nhiệm xác minh ứng viên đáp ứng tiêu chuẩn phù hợp và liêm chính. Thay đổi trên thực tế nằm ở quy trình bổ nhiệm, chứ không phải tiêu chuẩn trách nhiệm giải trình gắn với chức vụ.
Các đề xuất cũng sẽ bãi bỏ Chế độ Chứng nhận, cùng với các đợt kiểm tra hằng năm liên quan và yêu cầu ghi danh trên Sổ đăng ký Dịch vụ Tài chính, đối với khoảng 139.000 cá nhân không giữ vị trí quản lý cấp cao. Cơ quan quản lý sẽ nâng ngưỡng báo cáo vi phạm quy tắc ứng xử đối với phần lớn nhân viên dưới cấp này, đồng thời đơn giản hóa các yêu cầu đào tạo về quy tắc ứng xử.
| Hạng mục | Chi tiết |
|---|---|
| Các phê duyệt trước của PRA | Dự kiến giảm 43% theo các đề xuất. |
| Gánh nặng tổng thể của chế độ PRA | Dự kiến giảm một nửa. |
| Các doanh nghiệp do FCA quản lý trực tiếp thuộc nhóm Tăng cường | Khoảng 15% đơn đăng ký sẽ chuyển sang hình thức thông báo. |
| Các chức năng quản lý cấp cao tại những doanh nghiệp này do FCA quản lý | Hai chức năng sẽ bị bãi bỏ; cơ quan quản lý cho biết điều này giúp tiết kiệm thêm 19%. |
Những biện pháp bảo vệ nào sẽ được duy trì
CEO, CFO và chủ tịch vẫn cần được phê duyệt trước khi bổ nhiệm, bao gồm cả việc đánh giá tiêu chuẩn phù hợp và liêm chính. Cơ quan quản lý cũng sẽ giữ quyền yêu cầu phê duyệt trước đối với các chức vụ thường chỉ cần thông báo nếu trường hợp đó có mức độ rủi ro cao hơn.
Người sử dụng lao động vẫn chịu trách nhiệm bảo đảm nhân viên có năng lực, phù hợp và đáp ứng các tiêu chuẩn ứng xử thích hợp. Những cá nhân không còn thuộc diện cần phê duyệt trước vẫn phải chịu cùng mức trách nhiệm giải trình.
Tổng giám đốc điều hành PRA Katharine Braddick cho biết các đề xuất sẽ duy trì việc kiểm tra đối với những chức vụ quan trọng nhất, đồng thời giảm bớt thủ tục hành chính không cần thiết. Phó tổng giám đốc điều hành FCA Sarah Pritchard cho biết mục tiêu là duy trì trách nhiệm giải trình và các chuẩn mực hành vi thông qua một chế độ tinh gọn hơn.
Cải cách này tiếp nối những thay đổi tháng 4 như thế nào
Gói cải cách tháng 10 là giai đoạn thứ hai và có phạm vi đáng kể hơn. Những thay đổi về trách nhiệm giải trình của quản lý cấp cao vào tháng 4 năm 2026 đã giải quyết các chức năng chứng nhận chồng chéo, thời hạn nộp đơn và các ngưỡng xác định doanh nghiệp nào phải đáp ứng yêu cầu tăng cường.
Giai đoạn trước đó đã nâng nhiều ngưỡng áp dụng cho doanh nghiệp thuộc nhóm Tăng cường thêm 30% và cho doanh nghiệp thêm thời gian nộp đơn cho quản lý cấp cao sau những thay đổi bất ngờ hoặc tạm thời. Các đề xuất mới tiến xa hơn khi tìm cách bãi bỏ yêu cầu chứng nhận và chuyển thêm nhiều trường hợp bổ nhiệm từ diện phê duyệt sang diện thông báo.
Cơ quan quản lý kỳ vọng chi phí hành chính thấp hơn sẽ giải phóng nguồn lực cho tuyển dụng, đổi mới và đầu tư. Đây là những lợi ích kỳ vọng, chứ không phải kết quả đã được chứng minh từ các thay đổi được đề xuất.
Các bước tiếp theo: lập pháp và tham vấn
Một số cải cách phụ thuộc vào việc sửa đổi luật. FCA và PRA cho biết việc tiến hành tham vấn ngay lúc này sẽ giúp họ triển khai cải cách nhanh chóng sau khi luật cần thiết được thông qua.
Các cuộc tham vấn lấy ý kiến về việc làm cho chế độ này tương xứng hơn, đồng thời duy trì trách nhiệm giải trình cá nhân và các chuẩn mực ứng xử. Dự kiến chính sách sẽ được ban hành trong năm 2027; thông báo này chưa xác định ngày triển khai chính thức.
Kết luận
Cải cách SM&CR sẽ giảm các thủ tục kiểm tra mà không xóa bỏ trách nhiệm của doanh nghiệp đối với mức độ phù hợp và cách ứng xử của nhân viên. Mốc thời gian tiếp theo đã được xác nhận là hạn chót tham vấn vào ngày 22 tháng 1 năm 2027, sau đó dự kiến chính sách sẽ được công bố trong năm 2027.
Đọc thêm tin tức
Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm
Bài viết này của FinanceVelix cung cấp thông tin chung, không phải lời khuyên tài chính, đầu tư, pháp lý hoặc thuế được cá nhân hóa. Giá thị trường, lãi suất và điều kiện kinh tế có thể thay đổi; đầu tư tiềm ẩn rủi ro thua lỗ. Các dữ kiện phản ánh tài liệu có tại thời điểm xuất bản và có thể thay đổi. Hãy tự kiểm tra độc lập thông tin quan trọng và tham khảo chuyên gia có chuyên môn khi cần. Việc đề cập đến một tài sản, công ty hoặc dịch vụ không đồng nghĩa với sự chứng thực.
