Laba SmartFinancial meningkat menjadi $18.6 juta, atau $1.10 per saham terdilusi, pada kuartal ketiga 2026 karena pertumbuhan pinjaman mendorong pendapatan bunga bersih dan manfaat pajak mendukung laba. Perusahaan induk SmartBank yang berbasis di Knoxville tersebut mengumumkan hasilnya pada 19 Oktober 2026. Pendapatan operasional mencapai rekor bersamaan dengan peningkatan tersebut, meskipun biaya pendanaan yang lebih tinggi mempersempit margin pinjamannya.
Hal-Hal Penting
- Laba bersih naik dari $13.7 juta pada tahun sebelumnya dan $16.3 juta pada kuartal sebelumnya.
- Pertumbuhan pinjaman dan sewa mencapai laju tahunan 15%, sementara simpanan inti tumbuh pada tingkat tahunan 12%.
- Margin bunga bersih menyempit tujuh basis poin, dan laba mencakup manfaat pajak sebesar $2.6 juta.
Daftar Isi
- Laba SmartFinancial diuntungkan oleh pertumbuhan dan kredit pajak
- Pertumbuhan pinjaman mendorong pendapatan bunga meski biaya deposito meningkat
- Indikator kredit melemah sementara beban operasional meningkat
- Kesimpulan
Laba SmartFinancial diuntungkan oleh pertumbuhan dan kredit pajak
Pengumuman hasil kuartal ketiga SmartFinancial menunjukkan laba per saham terdilusi meningkat dari $0.81 pada tahun sebelumnya dan $0.96 pada kuartal kedua. Perusahaan juga melaporkan pendapatan operasional rekor sebesar $57.5 juta.
Laba operasional, metrik non-GAAP yang ditetapkan perusahaan, sama dengan laba bersih yang dilaporkan, yakni $18.6 juta. Pendapatan operasional juga merupakan metrik non-GAAP dan sebaiknya dipertimbangkan bersama hasil keuangan yang dilaporkan perusahaan.
Manfaat pajak sebesar $2.6 juta dari pembelian kredit pajak energi yang dapat dialihkan membantu meningkatkan laba bersih. Beban pajak penghasilan turun menjadi $1.9 juta dari $4.2 juta pada kuartal kedua, yang berarti kenaikan laba tidak semata-mata berasal dari pertumbuhan pendapatan perbankan.
| Pos | Rincian |
|---|---|
| Total aset per 30 September 2026 | $6.32 miliar, dibandingkan dengan $5.86 miliar per 31 Desember 2025. |
| Total pinjaman dan sewa | $4.86 miliar, naik $493.1 juta dari 31 Desember 2025. |
| Total deposito | $5.58 miliar, naik $423.4 juta dari 31 Desember 2025. |
| Ekuitas pemegang saham | $581.3 juta, dibandingkan dengan $552.5 juta per 31 Desember 2025. |
Pertumbuhan pinjaman mendorong pendapatan bunga meski biaya deposito meningkat
Pertumbuhan organik bersih pinjaman dan sewa mencapai total $174 juta selama kuartal tersebut, sementara simpanan inti meningkat sebesar $163 juta. Tingkat pertumbuhan masing-masing sebesar 15% dan 12% merupakan ukuran tahunan berdasarkan perubahan kuartal ke kuartal, bukan kenaikan tahun ke tahun.
Pendapatan bunga bersih naik menjadi $49.4 juta dari $48.1 juta pada kuartal kedua seiring peningkatan aset produktif rata-rata sebesar $193.1 juta menjadi $5.71 miliar. Dengan demikian, neraca pinjaman yang lebih besar menghasilkan pendapatan bunga lebih tinggi meski marginnya menyempit.
Margin bunga bersih setara pajak turun menjadi 3.45% dari 3.52%. Kenaikan biaya pendanaan lebih besar daripada peningkatan imbal hasil aset produktif: total biaya deposito naik menjadi 2.26% dari 2.15%, sementara imbal hasil pinjaman dan sewa, tidak termasuk biaya, meningkat menjadi 5.99% dari 5.95%.
SmartBank juga membuka pusat layanan keuangan lengkap di Columbus, Georgia, selama kuartal tersebut. CEO Billy Carroll menyebut pertumbuhan deposito bersamaan dengan penyaluran pinjaman sebagai prioritas penting.
Indikator kredit melemah sementara beban operasional meningkat
Pinjaman dan sewa bermasalah meningkat menjadi 0.28% dari total pinjaman dan sewa per 30 September, dibandingkan dengan 0.25% per 30 Juni. Cadangan kerugian kredit tercatat sebesar $45.6 juta, setara dengan 0.94% dari pinjaman dan sewa, turun dari 0.97%.
Meski demikian, beban provisi kerugian kredit kuartalan turun menjadi $687,000 dari $1.5 juta. Provisi tersebut mencakup pelepasan cadangan sebesar $371,000 untuk komitmen yang belum didanai.
Beban nonbunga meningkat menjadi $36.4 juta dari $34.0 juta, terutama mencerminkan kenaikan beban terkait real estat dan pinjaman, gaji, serta tunjangan karyawan. Pendapatan nonbunga naik lebih moderat, menjadi $8.1 juta dari $7.9 juta, didukung oleh biaya layanan deposito dan pendapatan perbankan hipotek.
Kesimpulan
Kuartal tersebut menggabungkan ekspansi pinjaman dan deposito dengan biaya pendanaan yang lebih tinggi serta kenaikan laba yang dibantu pajak. Dalam hasil kuartalan berikutnya, perbandingan utama adalah apakah pertumbuhan neraca terus mengimbangi tekanan margin seiring perkembangan beban dan indikator kredit.
Baca Berita Lainnya
Penafian
Artikel FinanceVelix ini memberikan informasi umum, bukan nasihat keuangan, investasi, hukum, atau perpajakan yang disesuaikan untuk pribadi. Harga pasar, suku bunga, dan kondisi ekonomi dapat berubah; investasi mengandung risiko kerugian. Fakta mencerminkan materi yang tersedia saat diterbitkan dan dapat berubah. Periksa informasi penting secara mandiri dan konsultasikan dengan tenaga profesional berkualifikasi bila diperlukan. Penyebutan aset, perusahaan, atau layanan bukan merupakan dukungan atau rekomendasi.
