O lucro da SmartFinancial subiu para US$ 18,6 milhões, ou US$ 1,10 por ação diluída, no terceiro trimestre de 2026, impulsionado pelo crescimento dos empréstimos e por um benefício fiscal de US$ 2,6 milhões. A controladora do SmartBank anunciou os resultados em 19 de outubro de 2026, reportando maior receita líquida de juros apesar da redução da margem de crédito.
Principais destaques
- O lucro líquido aumentou em relação aos US$ 13,7 milhões registrados um ano antes e aos US$ 16,3 milhões do segundo trimestre.
- Os empréstimos e arrendamentos cresceram US$ 174 milhões, enquanto os depósitos básicos aumentaram US$ 163 milhões durante o trimestre.
- Os custos de captação mais elevados reduziram a margem de juros, enquanto um benefício fiscal contribuiu para o crescimento do resultado final.
Índice
- Impostos menores impulsionam o lucro da SmartFinancial
- Crescimento do crédito supera redução da margem de juros
- Despesas aumentam enquanto indicadores de crédito avançam ligeiramente
- Conclusão
Impostos menores impulsionam o lucro da SmartFinancial
O anúncio dos resultados do terceiro trimestre da SmartFinancial mostrou que o lucro por ação diluída subiu de US$ 0,81 um ano antes e de US$ 0,96 no trimestre anterior. A empresa, sediada em Knoxville, Tennessee, também reportou receita operacional recorde de US$ 57,5 milhões, uma medida não GAAP definida pela companhia.
O trimestre incluiu um benefício fiscal de US$ 2,6 milhões relacionado à compra de créditos fiscais de energia transferíveis. Como resultado, a despesa com imposto de renda caiu para US$ 1,9 milhão, ante US$ 4,2 milhões no segundo trimestre. Esse benefício é importante para avaliar o aumento do lucro: os resultados mais fortes não vieram exclusivamente do crédito e da receita de tarifas.
O lucro operacional, outra medida não GAAP, correspondeu ao lucro líquido reportado de US$ 18,6 milhões. Essas medidas complementam, mas não substituem, os resultados financeiros da companhia segundo os princípios contábeis GAAP.
| Item | Detalhes |
|---|---|
| Ativos totais | US$ 6,32 bilhões em 30 de setembro de 2026, ante US$ 5,86 bilhões em 31 de dezembro de 2025. |
| Depósitos totais | US$ 5,58 bilhões em 30 de setembro, aumento de US$ 423,4 milhões em relação ao fim de 2025. |
| Patrimônio líquido dos acionistas | US$ 581,3 milhões em 30 de setembro, aumento de US$ 28,8 milhões em relação ao fim de 2025. |
| Valor contábil tangível por ação ordinária | Medida não GAAP de US$ 28,50 em 30 de setembro, ante US$ 26,85 no fim de 2025. |
Crescimento do crédito supera redução da margem de juros
A receita líquida de juros aumentou para US$ 49,4 milhões, ante US$ 48,1 milhões no segundo trimestre, com a expansão de US$ 193,1 milhões nos ativos rentáveis médios. Os empréstimos e arrendamentos médios responderam por US$ 165,5 milhões desse aumento.
A margem financeira líquida equivalente à base tributável caiu sete pontos-base, para 3,45%. A SmartFinancial atribuiu a queda principalmente aos custos de captação mais elevados, que mais do que compensaram a melhora nos rendimentos dos ativos rentáveis. O custo dos depósitos totais subiu para 2,26%, ante 2,15%.
O crescimento orgânico líquido trimestral dos empréstimos e arrendamentos correspondeu a um ritmo anualizado de 15%, em comparação com o crescimento anualizado de 12% dos depósitos básicos. O diretor-presidente Billy Carroll afirmou que o crescimento dos depósitos em paralelo ao crédito continuava sendo uma prioridade. O banco também inaugurou um centro financeiro de serviços completos em Columbus, Geórgia.
Despesas aumentam enquanto indicadores de crédito avançam ligeiramente
As despesas não relacionadas a juros aumentaram US$ 2,4 milhões em relação ao segundo trimestre, chegando a US$ 36,4 milhões, principalmente devido à elevação dos custos imobiliários e relacionados a empréstimos, dos salários e dos benefícios aos funcionários. A receita não relacionada a juros aumentou US$ 245.000, para US$ 8,1 milhões, favorecida pelas tarifas de serviços sobre depósitos e pela receita de financiamento imobiliário.
A despesa com provisão para perdas de crédito caiu para US$ 687.000, ante US$ 1,5 milhão, embora os índices de empréstimos problemáticos tenham subido. Os empréstimos e arrendamentos inadimplentes representavam 0,28% do total de empréstimos e arrendamentos em 30 de setembro, em comparação com 0,25% em 30 de junho. A provisão para perdas de crédito era de US$ 45,6 milhões, ou 0,94% dos empréstimos e arrendamentos.
Conclusão
O crescimento do balanço patrimonial sustentou o resultado trimestral da SmartFinancial, mas os custos de captação e as despesas mais elevados limitaram essa melhora, enquanto um benefício fiscal ajudou a elevar o lucro. O próximo evento programado era a teleconferência de resultados da companhia, em 20 de outubro de 2026, às 10h00 ET.
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