กำไร SmartFinancial เพิ่มขึ้น จากการเติบโตของสินเชื่อที่ชดเชยแรงกดดันต่อส่วนต่างดอกเบี้ย

กำไรของ SmartFinancial เพิ่มขึ้นเป็น 18.6 ล้านดอลลาร์ หรือ 1.10 ดอลลาร์ต่อหุ้นปรับลด ในไตรมาสที่สามของปี 2026 เนื่องจากการเติบโตของสินเชื่อช่วยเพิ่มรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ และผลประโยชน์ทางภาษีช่วยหนุนกำไร บริษัทแม่ของ SmartBank ซึ่งมีสำนักงานใหญ่ในเมืองน็อกซ์วิลล์ ประกาศผลประกอบการเมื่อวันที่ 19 ตุลาคม 2026 รายได้จากการดำเนินงานทำสถิติสูงสุดควบคู่กับผลประกอบการที่ดีขึ้น แม้ว่าต้นทุนเงินทุนที่สูงขึ้นจะทำให้ส่วนต่างดอกเบี้ยจากการปล่อยสินเชื่อแคบลง

ประเด็นสำคัญ

• กำไรสุทธิเพิ่มขึ้นจาก 13.7 ล้านดอลลาร์ในปีก่อน และ 16.3 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสก่อนหน้า
• สินเชื่อและสัญญาเช่าเติบโตในอัตรา 15% ต่อปี ขณะที่เงินฝากหลักเติบโตในอัตรา 12% ต่อปี
• ส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิแคบลง 7 จุดพื้นฐาน และกำไรรวมผลประโยชน์ทางภาษี 2.6 ล้านดอลลาร์

สารบัญ

• กำไร SmartFinancial ได้ประโยชน์จากการเติบโตและเครดิตภาษี
• การเติบโตของสินเชื่อช่วยเพิ่มรายได้ดอกเบี้ย แม้ต้นทุนเงินฝากสูงขึ้น
• ตัวชี้วัดด้านสินเชื่ออ่อนตัวลง ขณะที่ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มขึ้น
• บทสรุป

กำไร SmartFinancial ได้ประโยชน์จากการเติบโตและเครดิตภาษี

ประกาศผลประกอบการไตรมาสสามของ SmartFinancial แสดงให้เห็นว่ากำไรต่อหุ้นปรับลดเพิ่มขึ้นจาก 0.81 ดอลลาร์ในปีก่อน และ 0.96 ดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง นอกจากนี้ บริษัทยังรายงานรายได้จากการดำเนินงานสูงสุดเป็นประวัติการณ์ที่ 57.5 ล้านดอลลาร์

กำไรจากการดำเนินงาน ซึ่งเป็นตัวชี้วัดที่บริษัทกำหนดและไม่เป็นไปตามหลัก GAAP เท่ากับกำไรสุทธิที่รายงานไว้ที่ 18.6 ล้านดอลลาร์ รายได้จากการดำเนินงานก็เป็นตัวชี้วัดที่ไม่เป็นไปตามหลัก GAAP เช่นกัน และควรพิจารณาควบคู่กับผลประกอบการทางการเงินที่บริษัทรายงาน

ผลประโยชน์ทางภาษี 2.6 ล้านดอลลาร์จากการซื้อเครดิตภาษีพลังงานที่สามารถโอนได้ช่วยหนุนกำไรสุทธิ ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ลดลงเหลือ 1.9 ล้านดอลลาร์ จาก 4.2 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง ซึ่งหมายความว่าการเพิ่มขึ้นของกำไรไม่ได้มาจากการเติบโตของรายได้ธุรกิจธนาคารเพียงอย่างเดียว

การเติบโตของสินเชื่อช่วยเพิ่มรายได้ดอกเบี้ย แม้ต้นทุนเงินฝากสูงขึ้น

สินเชื่อและสัญญาเช่าที่เติบโตแบบออร์แกนิกสุทธิมีมูลค่ารวม 174 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสดังกล่าว ขณะที่เงินฝากหลักเพิ่มขึ้น 163 ล้านดอลลาร์ อัตราการเติบโต 15% และ 12% ตามลำดับเป็นอัตรารายไตรมาสเทียบกับไตรมาสก่อนหน้าแบบปรับเป็นรายปี ไม่ใช่การเพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับปีก่อน

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้นเป็น 49.4 ล้านดอลลาร์ จาก 48.1 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง ขณะที่สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ยเพิ่มขึ้น 193.1 ล้านดอลลาร์ เป็น 5.71 พันล้านดอลลาร์ ดังนั้น งบดุลด้านสินเชื่อที่มีขนาดใหญ่ขึ้นจึงสร้างรายได้ดอกเบี้ยได้มากขึ้น แม้ส่วนต่างดอกเบี้ยจะแคบลง

ส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิเมื่อปรับตามเกณฑ์เทียบเท่าภาษีลดลงเหลือ 3.45% จาก 3.52% ต้นทุนเงินทุนที่สูงขึ้นมากกว่าผลบวกจากอัตราผลตอบแทนสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ที่ดีขึ้น โดยต้นทุนเงินฝากรวมเพิ่มขึ้นเป็น 2.26% จาก 2.15% ขณะที่อัตราผลตอบแทนจากสินเชื่อและสัญญาเช่า ซึ่งไม่รวมค่าธรรมเนียม เพิ่มขึ้นเป็น 5.99% จาก 5.95%

ในไตรมาสดังกล่าว SmartBank ยังเปิดศูนย์บริการทางการเงินครบวงจรในเมืองโคลัมบัส รัฐจอร์เจีย บิลลี แคร์โรลล์ ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ระบุว่าการเพิ่มเงินฝากควบคู่กับการปล่อยสินเชื่อเป็นเป้าหมายสำคัญ

ตัวชี้วัดด้านสินเชื่ออ่อนตัวลง ขณะที่ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มขึ้น

สินเชื่อและสัญญาเช่าที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้เพิ่มขึ้นเป็น 0.28% ของสินเชื่อและสัญญาเช่ารวม ณ วันที่ 30 กันยายน จาก 0.25% ณ วันที่ 30 มิถุนายน ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตอยู่ที่ 45.6 ล้านดอลลาร์ หรือคิดเป็น 0.94% ของสินเชื่อและสัญญาเช่า ลดลงจาก 0.97%

อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายจากการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตในไตรมาสลดลงเหลือ 687,000 ดอลลาร์ จาก 1.5 ล้านดอลลาร์ ค่าใช้จ่ายจากการตั้งสำรองดังกล่าวรวมการกลับรายการสำรอง 371,000 ดอลลาร์สำหรับภาระผูกพันที่ยังไม่ได้เบิกใช้

ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นเป็น 36.4 ล้านดอลลาร์ จาก 34.0 ล้านดอลลาร์ โดยหลักมาจากค่าใช้จ่ายด้านอสังหาริมทรัพย์และสินเชื่อที่สูงขึ้น รวมถึงเงินเดือนและสวัสดิการพนักงาน รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นในอัตราที่น้อยกว่า โดยอยู่ที่ 8.1 ล้านดอลลาร์ จาก 7.9 ล้านดอลลาร์ ซึ่งได้รับแรงหนุนจากค่าธรรมเนียมบริการเงินฝากและรายได้ธุรกิจสินเชื่อที่อยู่อาศัย

บทสรุป

ไตรมาสดังกล่าวมีทั้งการขยายตัวของสินเชื่อและเงินฝาก ต้นทุนเงินทุนที่สูงขึ้น และกำไรที่เพิ่มขึ้นโดยมีแรงหนุนจากภาษี ในการรายงานผลประกอบการรายไตรมาสครั้งถัดไป ประเด็นสำคัญที่จะต้องเปรียบเทียบคือการเติบโตของงบดุลจะยังชดเชยแรงกดดันต่อส่วนต่างดอกเบี้ยได้หรือไม่ ขณะที่ค่าใช้จ่ายและตัวชี้วัดด้านสินเชื่อเปลี่ยนแปลงไป

อ่านข่าวเพิ่มเติม

ข่าวเพิ่มเติมจาก FinanceVelix

ข้อสงวนสิทธิ์

บทความ FinanceVelix นี้ให้ข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน การลงทุน กฎหมาย หรือภาษีที่จัดทำขึ้นเฉพาะบุคคล ราคาตลาด อัตราดอกเบี้ย และภาวะเศรษฐกิจอาจเปลี่ยนแปลงได้ การลงทุนมีความเสี่ยงที่จะขาดทุน ข้อเท็จจริงสะท้อนข้อมูลที่มีอยู่ในขณะเผยแพร่และอาจเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบข้อมูลสำคัญด้วยตนเอง และปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเมื่อจำเป็น การกล่าวถึงสินทรัพย์ บริษัท หรือบริการใด ๆ ไม่ถือเป็นการรับรอง