กำไร SmartFinancial เพิ่มขึ้นจากการเติบโตและสิทธิประโยชน์ทางภาษี

กำไร SmartFinancial เพิ่มขึ้นเป็น 18.6 ล้านดอลลาร์ หรือ 1.10 ดอลลาร์ต่อหุ้นปรับลด ในไตรมาสที่สามของปี 2026 โดยได้รับแรงหนุนจากการเติบโตของสินเชื่อและสิทธิประโยชน์ทางภาษี 2.6 ล้านดอลลาร์ บริษัทแม่ของ SmartBank ประกาศผลประกอบการเมื่อวันที่ 19 ตุลาคม 2026 โดยรายงานรายได้ดอกเบี้ยสุทธิที่สูงขึ้น แม้ส่วนต่างดอกเบี้ยจากการให้สินเชื่อจะแคบลง

ประเด็นสำคัญ

• กำไรสุทธิเพิ่มขึ้นจาก 13.7 ล้านดอลลาร์ในช่วงเดียวกันของปีก่อน และ 16.3 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง
• สินเชื่อและสัญญาเช่าเติบโต 174 ล้านดอลลาร์ ขณะที่เงินฝากหลักเพิ่มขึ้น 163 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสดังกล่าว
• ต้นทุนเงินทุนที่สูงขึ้นทำให้ส่วนต่างดอกเบี้ยแคบลง ขณะที่สิทธิประโยชน์ทางภาษีช่วยหนุนการเติบโตของกำไรสุทธิ

สารบัญ

• สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ลดลงช่วยหนุนกำไร SmartFinancial
• การเติบโตของสินเชื่อมีน้ำหนักมากกว่าส่วนต่างดอกเบี้ยที่แคบลง
• ค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้น ขณะที่ตัวชี้วัดด้านเครดิตขยับสูงขึ้น
• บทสรุป

สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ลดลงช่วยหนุนกำไร SmartFinancial

ประกาศผลประกอบการไตรมาสสามของ SmartFinancial แสดงให้เห็นว่ากำไรต่อหุ้นปรับลดเพิ่มขึ้นจาก 0.81 ดอลลาร์ในช่วงเดียวกันของปีก่อน และ 0.96 ดอลลาร์ในไตรมาสก่อนหน้า บริษัทยังมีรายได้จากการดำเนินงานสูงสุดเป็นประวัติการณ์ที่ 57.5 ล้านดอลลาร์ ซึ่งเป็นมาตรวัดที่บริษัทกำหนดขึ้นและไม่เป็นไปตามหลักการบัญชี GAAP

ไตรมาสดังกล่าวรวมสิทธิประโยชน์ทางภาษี 2.6 ล้านดอลลาร์ที่เกี่ยวข้องกับการซื้อเครดิตภาษีพลังงานที่สามารถโอนสิทธิได้ ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ลดลงเหลือ 1.9 ล้านดอลลาร์ จาก 4.2 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง สิทธิประโยชน์ดังกล่าวมีความสำคัญในการประเมินกำไรที่เพิ่มขึ้น กล่าวคือ กำไรที่แข็งแกร่งขึ้นไม่ได้มาจากสินเชื่อและรายได้ค่าธรรมเนียมเพียงอย่างเดียว

กำไรจากการดำเนินงาน ซึ่งเป็นอีกหนึ่งมาตรวัดที่ไม่เป็นไปตามหลักการบัญชี GAAP อยู่ที่ 18.6 ล้านดอลลาร์ เท่ากับกำไรสุทธิที่รายงาน มาตรวัดเหล่านี้ใช้ประกอบ แต่ไม่ได้ใช้แทนที่ผลประกอบการทางการเงินตามหลักการบัญชี GAAP ของบริษัท

การเติบโตของสินเชื่อมีน้ำหนักมากกว่าส่วนต่างดอกเบี้ยที่แคบลง

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้นเป็น 49.4 ล้านดอลลาร์ จาก 48.1 ล้านดอลลาร์ในไตรมาสที่สอง เนื่องจากสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ยเพิ่มขึ้น 193.1 ล้านดอลลาร์ สินเชื่อและสัญญาเช่าเฉลี่ยคิดเป็น 165.5 ล้านดอลลาร์ของยอดเพิ่มขึ้นดังกล่าว

ส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิที่ปรับเทียบเท่าภาษีลดลง 7 จุดพื้นฐาน เหลือ 3.45% SmartFinancial ระบุว่าการลดลงนี้มีสาเหตุหลักจากต้นทุนเงินทุนที่สูงขึ้น ซึ่งหักล้างผลตอบแทนจากสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ที่ดีขึ้นได้มากกว่า ต้นทุนเงินฝากรวมเพิ่มขึ้นเป็น 2.26% จาก 2.15%

การเติบโตสุทธิรายไตรมาสของสินเชื่อและสัญญาเช่าที่เกิดขึ้นเองคิดเป็นอัตรา 15% ต่อปี เทียบกับการเติบโตของเงินฝากหลักที่ 12% ต่อปี บิลลี แคร์โรลล์ ประธานเจ้าหน้าที่บริหารกล่าวว่า การเพิ่มเงินฝากควบคู่ไปกับการขยายสินเชื่อยังคงเป็นเป้าหมายสำคัญ นอกจากนี้ ธนาคารยังเปิดศูนย์บริการทางการเงินครบวงจรในเมืองโคลัมบัส รัฐจอร์เจีย

ค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้น ขณะที่ตัวชี้วัดด้านเครดิตขยับสูงขึ้น

ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 2.4 ล้านดอลลาร์จากไตรมาสที่สอง เป็น 36.4 ล้านดอลลาร์ โดยมีสาเหตุหลักจากต้นทุนด้านอสังหาริมทรัพย์และสินเชื่อ เงินเดือน และสวัสดิการพนักงานที่สูงขึ้น รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 245,000 ดอลลาร์ เป็น 8.1 ล้านดอลลาร์ โดยได้รับแรงหนุนจากค่าบริการเงินฝากและรายได้ธุรกิจสินเชื่อที่อยู่อาศัย

ค่าใช้จ่ายสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตลดลงเหลือ 687,000 ดอลลาร์ จาก 1.5 ล้านดอลลาร์ แม้อัตราส่วนสินเชื่อที่มีปัญหาจะปรับสูงขึ้น สินเชื่อและสัญญาเช่าที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้คิดเป็น 0.28% ของสินเชื่อและสัญญาเช่ารวม ณ วันที่ 30 กันยายน เทียบกับ 0.25% ณ วันที่ 30 มิถุนายน ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตอยู่ที่ 45.6 ล้านดอลลาร์ หรือ 0.94% ของสินเชื่อและสัญญาเช่า

บทสรุป

การเติบโตของงบดุลช่วยหนุนรายได้รายไตรมาสของ SmartFinancial แต่ต้นทุนเงินทุนและค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้นจำกัดการปรับตัวดีขึ้นดังกล่าว ขณะที่สิทธิประโยชน์ทางภาษีช่วยเพิ่มกำไร กิจกรรมถัดไปตามกำหนดการคือการประชุมแถลงผลประกอบการของบริษัทในวันที่ 20 ตุลาคม 2026 เวลา 10:00 น. ตามเวลาตะวันออก

อ่านข่าวเพิ่มเติม

ข่าวเพิ่มเติมจาก FinanceVelix

ข้อจำกัดความรับผิด

บทความ FinanceVelix นี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำด้านการเงิน การลงทุน กฎหมาย หรือภาษีเฉพาะบุคคล ราคาตลาด อัตราดอกเบี้ย และภาวะเศรษฐกิจเปลี่ยนแปลงได้ การลงทุนมีความเสี่ยงที่จะขาดทุน ข้อเท็จจริงสะท้อนข้อมูลที่มีอยู่ ณ เวลาที่เผยแพร่และอาจเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบข้อมูลสำคัญด้วยตนเอง และปรึกษาผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเมื่อจำเป็น การกล่าวถึงสินทรัพย์ บริษัท หรือบริการใดไม่ได้ถือเป็นการรับรอง