O lucro da First Capital aumentou para US$ 5,1 milhões, ou US$ 1,53 por ação diluída, no trimestre encerrado em 30 de setembro de 2026, uma vez que o maior resultado líquido de juros compensou o aumento das despesas operacionais e das provisões para perdas de crédito. A empresa divulgou os resultados em 23 de outubro, em comparação com o lucro líquido de US$ 4,5 milhões, ou US$ 1,34 por ação diluída, registrado um ano antes.
Principais conclusões
- O resultado líquido trimestral de juros subiu para US$ 12,5 milhões, com o aumento dos rendimentos dos ativos e a queda dos custos de captação.
- O aumento dos custos de remuneração e das provisões para perdas de crédito absorveu parte da melhora do resultado.
- O lucro dos nove meses chegou a US$ 14,2 milhões, enquanto os ativos inadimplentes aumentaram em relação ao fim do ano.
Índice
- O lucro da First Capital se beneficia de uma margem de juros mais ampla
- Custos de remuneração compensam parte do aumento do resultado
- Provisões para crédito e ativos inadimplentes aumentam
- Resultados dos nove meses mostram crescimento sustentado da receita de juros
- Conclusão
O lucro da First Capital se beneficia de uma margem de juros mais ampla
A First Capital, negociada na Nasdaq sob o ticker FCAP, é identificada em suas informações corporativas e para investidores como a holding da First Harrison Bank. O banco opera 17 agências em comunidades de Indiana e Kentucky.
O resultado líquido de juros do terceiro trimestre — a diferença entre os juros recebidos e os juros pagos — subiu para US$ 12,5 milhões, ante US$ 11,0 milhões um ano antes. Após a provisão para perdas de crédito, aumentou para US$ 12,2 milhões, ante US$ 10,8 milhões.
A melhora veio dos dois lados do negócio de juros. O rendimento médio equivalente tributário dos ativos rentáveis aumentou para 5,23%, ante 4,94%, enquanto o saldo médio dos ativos rentáveis cresceu para US$ 1,25 bilhão, ante US$ 1,20 bilhão. Enquanto isso, o custo médio dos passivos sujeitos a juros caiu para 1,57%, ante 1,66%, apesar do aumento do saldo médio desses passivos.
A margem líquida de juros equivalente tributária aumentou 37 pontos-base, para 4,08%. Trata-se de uma medida não GAAP que ajusta a receita isenta de impostos; a margem não ajustada também aumentou 37 pontos-base, chegando a 4,01%.
| Item | Detalhes |
|---|---|
| Retorno anualizado sobre os ativos médios no 3º trimestre | 1,59% em 2026, ante 1,45% em 2025. |
| Retorno anualizado sobre o patrimônio líquido médio no 3º trimestre | 14,40% em 2026, ante 14,29% em 2025. |
| Dividendos em dinheiro por ação no 3º trimestre | US$ 0,32 em 2026, ante US$ 0,31 em 2025. |
| Alíquota efetiva de imposto de renda no 3º trimestre | 19,4% em 2026, ante 19,2% em 2025. |
| Ativos totais | Aproximadamente US$ 1,27 bilhão tanto em 30 de setembro de 2026 quanto em 31 de dezembro de 2025. |
Custos de remuneração compensam parte do aumento do resultado
As despesas não relacionadas a juros aumentaram US$ 545.000, para US$ 8,1 milhões. As despesas com remuneração e benefícios subiram US$ 585.000, refletindo reajustes salariais anuais e custos mais altos com seguro-saúde oferecido pelo empregador.
A queda de US$ 148.000 nas despesas com ocupação e equipamentos compensou parcialmente o aumento. O trimestre do ano anterior incluiu perdas com a alienação de agências, uma atualização do sistema do centro de atendimento e a demolição de uma agência, itens que não se repetiram no terceiro trimestre de 2026.
A receita não relacionada a juros recuou US$ 14.000, para US$ 2,3 milhões. Uma perda de US$ 9.000 com títulos patrimoniais, em comparação com um ganho de US$ 150.000 um ano antes, superou os aumentos em outras receitas e nas tarifas de serviços de contas de depósito.
Provisões para crédito e ativos inadimplentes aumentam
A provisão trimestral para perdas de crédito subiu para US$ 355.000, ante US$ 150.000. As baixas líquidas — empréstimos baixados após as recuperações — também aumentaram, chegando a US$ 123.000, ante US$ 17.000 um ano antes.
Os ativos inadimplentes totalizavam US$ 5,5 milhões em 30 de setembro, ante US$ 4,4 milhões em 31 de dezembro de 2025. A First Capital atribuiu o aumento principalmente à classificação de um empréstimo imobiliário comercial para imóvel não ocupado pelo proprietário como inadimplente, com suspensão do reconhecimento de juros.
O balanço patrimonial permaneceu relativamente estável em tamanho. Os empréstimos líquidos a receber aumentaram US$ 20,9 milhões em relação ao fim do ano, enquanto os títulos disponíveis para venda caíram US$ 22,5 milhões. Os depósitos aumentaram US$ 6,4 milhões, para aproximadamente US$ 1,13 bilhão.
Resultados dos nove meses mostram crescimento sustentado da receita de juros
Nos primeiros nove meses de 2026, o lucro líquido chegou a US$ 14,2 milhões, ou US$ 4,25 por ação diluída, em comparação com US$ 11,5 milhões, ou US$ 3,43 por ação, no mesmo período de 2025.
O resultado líquido de juros após as provisões para perdas de crédito aumentou US$ 4,7 milhões, para US$ 34,9 milhões. A margem líquida de juros equivalente tributária subiu para 3,96%, ante 3,55%, mostrando que a melhora trimestral se estendeu ao período acumulado no ano.
A receita não relacionada a juros aumentou US$ 373.000, mas as despesas não relacionadas a juros subiram aproximadamente US$ 1,5 milhão. As provisões para perdas de crédito dos nove meses chegaram a US$ 1,13 milhão, ante US$ 794.000 um ano antes.
Conclusão
O lucro da First Capital se beneficiou de rendimentos mais altos dos ativos e custos de captação menores, mas o aumento das despesas e das provisões para crédito limitou o avanço. Os resultados seguintes mostrarão se a força da margem continuará compensando essas pressões; o comunicado não especificou a data da próxima divulgação de resultados.
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