英国金融监管机构于2026年10月22日提出全面的SM&CR改革方案，旨在减少审批和年度认证要求，同时保留个人问责制。金融行为监管局和审慎监管局估计，这些变更将在10年内为企业节省约20亿英镑。这些措施仍属提案，其中部分需要立法。
要点
- 约13.9万名高级经理级别以下人员将不再需要接受年度认证。
- 首席执行官、首席财务官和董事长在履新前仍需获得监管批准。
- 咨询将于2027年1月22日结束，预计2027年公布政策。
目录
SM&CR改革将带来哪些变化
两项并行开展的咨询将缩小《高级经理与认证制度》中需要事先获得监管批准的职务范围。首席精算师以及风险委员会和审计委员会主席等职务，其任命将改为直接通知监管机构。
企业仍须负责核查候选人是否适格且称职。实际变化在于任命流程，而非该职务所承担的问责标准。
提案还将取消认证制度及其相关的年度检查和金融服务登记册要求，涉及约13.9万名高级经理级别以下人员。监管机构将提高对该级别以下大多数员工违反行为规则的报告门槛，并简化行为规则培训要求。
| 项目 | 详情 |
|---|---|
| 审慎监管局事先审批 | 提案预计将使其减少43%。 |
| 审慎监管局制度的整体负担 | 预计将减半。 |
| 金融行为监管局加强监管的单独监管企业 | 约15%的申请将改为通知程序。 |
| 这些金融行为监管局企业的高级管理职能 | 将取消两个职务；监管机构称还可因此节省19%。 |
哪些保障措施将予以保留
首席执行官、首席财务官和董事长在获任前仍须事先获得批准，包括通过适格性与称职性测试。对于通常只需通知的职务，如果个案风险较高，监管机构也将保留要求事先审批的权力。
雇主仍须负责确保员工胜任工作、适合履职，并符合相应的行为标准。转为无需事先审批的人员仍将承担同等程度的问责责任。
审慎监管局首席执行官Katharine Braddick表示，提案将在保留对最重要职务审查的同时减少不必要的行政工作。金融行为监管局副首席执行官Sarah Pritchard表示，目标是通过更加精简的制度维持问责机制和行为标准。
此次改革如何承接4月的变更
10月方案是改革的第二阶段，也是规模更大的一阶段。此前， 2026年4月对高级经理问责制度的调整 已处理认证职能重叠、申请时限，以及决定哪些企业适用加强要求的门槛问题。
此前的阶段将多项加强监管企业的门槛提高了30%，并为企业在发生意外或临时变动后提交高级经理申请提供了更多时间。新提案进一步提出取消认证要求，并将更多任命从审批改为通知。
监管机构预计，行政成本降低后，企业将有更多资源用于招聘、创新和投资。这些是预期效益，并非提案变更已证明会带来的结果。
后续将进行立法和咨询
部分改革取决于立法变更。金融行为监管局和审慎监管局表示，现在开展咨询，将使其能够在必要立法通过后迅速实施改革。
此次咨询征求意见，探讨如何在维持个人问责制和行为标准的同时，使监管制度更加适度。预计政策将于2027年出台；公告并未确定最终实施日期。
结论
SM&CR改革将减少程序性审查，但不会免除企业确保员工适任及遵守行为规范的责任。下一个已确认的节点是2027年1月22日咨询截止，之后预计将在2027年内公布政策。
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